Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku zgodne z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Nota | Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Przychody ze sprzedaży | 10 | ||
Przychody z Funduszu Wypłat Różnicy Ceny | |||
Koszt własny sprzedaży | 11.1 | ( | ( |
Zysk brutto ze sprzedaży | |||
Pozostałe przychody operacyjne | 11.4 | ||
Koszty sprzedaży | 11.1 | ( | ( |
Koszty ogólnego zarządu | 11.1 | ( | ( |
Pozostałe koszty operacyjne | 11.5 | ( | ( |
Przychody finansowe | 11.6 | ||
Koszty finansowe | 11.7 | ( | ( |
Udział w zysku (stracie) jednostek wykazywanych metodą praw własności | |||
Zysk/(strata) brutto | |||
Podatek dochodowy | 12 | ( | ( |
Zysk/(strata) netto za okres | |||
Przypadający na: | |||
Właścicieli jednostki dominującej | |||
Udziały niekontrolujące | ( | ||
Zysk/(strata) na jedną akcję (w złotych) | 22 | ||
- podstawowy | |||
- rozwodniony |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Nota | Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Wynik netto za okres | |||
Składniki, które nigdy nie zostaną przeklasyfikowane na zyski lub straty | ( | ||
Zyski i straty aktuarialne z tytułu programów określonych świadczeń | 24.1 | ( | |
Odroczony podatek dochodowy | ( | ||
Składniki, które w przyszłości mogą zostać przeklasyfikowane na zyski lub straty | ( | ( | |
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | ( | ||
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | 29.6 | ( | ( |
Odroczony podatek dochodowy | |||
Udział w innych całkowitych dochodach jednostek wykazywanych metodą praw własności | |||
Inne całkowite dochody netto | ( | ||
Całkowite dochody razem | |||
Przypadające na: | |||
Właścicieli jednostki dominującej | |||
Udziały niekontrolujące | ( |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Nota | Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | ||
AKTYWA | ||||
Aktywa trwałe | ||||
Rzeczowe aktywa trwałe | 13 | |||
Aktywa niematerialne | 14 | |||
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 15 | |||
Inwestycje w jednostki stowarzyszone i we wspólne przedsięwzięcia wyceniane metodą praw własności | 16 | |||
Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 12.3 | |||
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe | 29.1 | |||
Pozostałe aktywa długoterminowe | 20.1 | |||
Aktywa obrotowe | ||||
Zapasy | 17 | |||
Należności z tytułu podatku dochodowego | ||||
Należności z tytułu dostaw i usług | 29.4.1 | |||
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe | 29.1 | |||
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 19 | |||
Pozostałe aktywa krótkoterminowe | 20.2 | |||
Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 28 | |||
SUMA AKTYWÓW |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Nota | Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | ||
PASYWA | ||||
Kapitał własny | ||||
Kapitał podstawowy | 21.1 | |||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej | ( | |||
Kapitał rezerwowy | 21.4 | |||
Kapitał zapasowy | 21.5 | |||
Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających | 21.6, 29.6 | ( | ||
Zyski zatrzymane | 21.7 | |||
Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej | ||||
Udziały niekontrolujące | 21.8 | |||
Zobowiązania długoterminowe | ||||
Kredyty i pożyczki | 29.4.2 | |||
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 29.4.2 | |||
Rezerwy długoterminowe | 24 | |||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 12.3 | |||
Rozliczenia międzyokresowe i dotacje długoterminowe | 26 | |||
Zobowiązania z tytułu leasingu | 34 | |||
Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe | 25.1, 29.1 | |||
Zobowiązania z tytułu umów | 29.1 | |||
Zobowiązania krótkoterminowe | ||||
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 29.1 | |||
Zobowiązania z tytułu umów | 29.1 | |||
Bieżąca część kredytów i pożyczek | 29.4.2 | |||
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 29.4.2 | |||
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | ||||
Rozliczenia międzyokresowe i dotacje | 26 | |||
Rezerwy krótkoterminowe | 24 | |||
Pozostałe zobowiązania finansowe | 29.1 | |||
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 25.2 | |||
Zobowiązanie bezpośrednio związane z aktywami zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży | 28 | |||
Zobowiązania razem | ||||
SUMA PASYWÓW |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Nota | Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej | Udziały niekontrolujące | Razem kapitał własny | |||||||
Kapitał podstawowy | Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej | Kapitał rezerwowy | Kapitał zapasowy | Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających | Zyski zatrzymane | Razem | ||||
Na dzień 1 stycznia 2023 | ||||||||||
Inne całkowite dochody netto | 21.7 | ( | ( | ( | ( | ( | ( | |||
Zysk netto za okres | ( | |||||||||
Suma całkowitych dochodów za okres | ( | ( | ( | |||||||
Podział zysków/ pokrycie straty z lat ubiegłych | ( | |||||||||
Zmiana struktury właścicielskiej | ||||||||||
Na dzień 31 grudnia 2023 | ( | ( | ||||||||
Na dzień 1 stycznia 2022 | ( | |||||||||
Inne całkowite dochody netto | 21.7 | ( | ||||||||
Zysk netto za okres | ||||||||||
Suma całkowitych dochodów za okres | ( | |||||||||
Podział zysków/ pokrycie straty z lat ubiegłych | ( | |||||||||
Zmiana struktury właścicielskiej | ||||||||||
Na dzień 31 grudnia 2022 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Nota | Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | ||
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
Zysk/(strata) brutto | ||||
Korekty o pozycje: | ||||
Udział w (zysku)/stracie jednostek wykazywanych metodą praw własności | ( | ( | ||
(Zysk)/strata z tytułu różnic kursowych | ( | |||
Amortyzacja | ||||
Odsetki i dywidendy, netto | ||||
(Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej | 31 | ( | ( | |
Zmiana stanu rezerw | 31 | |||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu umów | ||||
Pozostałe korekty | 31 | ( | ( | |
Zmiana stanu kapitału pracującego: | ||||
Zmiana stanu należności krótkoterminowych i rozliczeń międzyokresowych czynnych krótkoterminowych | 31 | ( | ( | |
Zmiana stanu zapasów | ( | ( | ||
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem kredytów i pożyczek oraz rozliczeń międzyokresowych biernych krótkoterminowych | 31 | ( | ||
Podatek dochodowy (zapłacony) | ( | ( | ||
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | ||||
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych oraz inwestycji w nieruchomości inwestycyjne | ||||
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych | 31 | ( | ( | |
Przepływy netto z tytułu cash poolingu | ( | |||
Zaliczki na nabycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych | ( | |||
Inne przepływy z aktywów finansowych | ||||
Sprzedaż jednostki zależnej | ||||
Odsetki otrzymane | ||||
Przepływy netto z tytułu pożyczek | ||||
Pozostałe | ||||
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | ( | ( | ||
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
Wpływy z tytułu zaciągniętego zadłużenia | 29.4.2 | |||
Spłata zaciągniętego zadłużenia | 29.4.2 | ( | ( | |
Przepływy netto z tytułu cash poolingu | ||||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ( | |||
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu | 29.4.2 | ( | ( | |
Otrzymane dotacje | ||||
Odsetki zapłacone | 29.4.2 | ( | ( | |
Pozostałe | ( | ( | ||
Środki pieniężne netto z działalności finansowej | ||||
Zwiększenie/(zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | ( |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Nota | Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | ||
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | ||||
Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ( | |||
Zmiana stanu środków pieniężnych zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży | ||||
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | ||||
w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Lp. | Nazwa spółki | Siedziba | Przedmiot działalności | Udział % Grupy w kapitale zakładowym na dzień | |
31 grudnia 2023 | 31 grudnia 2022 | ||||
Linia biznesowa (Segment) Dystrybucja | |||||
1 | Energa-Operator SA | Gdańsk | dystrybucja energii elektrycznej | 100 | 100 |
2 | Energa Operator Wykonawstwo Elektroenergetyczne Sp. z o.o. | Słupsk | wykonawstwo i projektowanie | 100 | 100 |
Linia biznesowa (Segment) Sprzedaż | |||||
3 | Energa-Obrót SA | Gdańsk | obrót energią elektryczną | 100 | 100 |
4 | Energa Oświetlenie Sp. z o.o. | Sopot | usługi oświetlenia | 100 | 100 |
5 | Energa SLOVAKIA s.r.o. w likwidacji | Bratysława | obrót energią elektryczną | 100 | 100 |
6 | Enspirion Sp. z o.o. | Gdańsk | organizacja i zarządzanie rozwojem innowacyjnych projektów energetycznych | 100 | 100 |
Linia biznesowa (Segment) Wytwarzanie | |||||
7 | Energa Wytwarzanie SA | Gdańsk | wytwarzanie energii | 100 | 100 |
8 | Energa Elektrownie Ostrołęka SA | Ostrołęka | wytwarzanie energii | 89,64 | 89,64 |
9 | Energa Kogeneracja Sp. z o.o. | Elbląg | wytwarzanie energii | 100 | 100 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Lp. | Nazwa spółki | Siedziba | Przedmiot działalności | Udział % Grupy w kapitale zakładowym na dzień | |
31 grudnia 2023 | 31 grudnia 2022 | ||||
10 | Energa Ciepło Ostrołęka Sp. z o.o. | Ostrołęka | dystrybucja energii cieplnej | 100 | 100 |
11 | Energa Serwis Sp. z o.o. | Ostrołęka | usługi serwisowo-remontowe | 89,64 | 89,64 |
12 | Energa Ciepło Kaliskie Sp. z o.o. | Kalisz | dystrybucja energii cieplnej | 91,24 | 91,24 |
13 | Energa MFW 1 Sp. z o.o. | Gdańsk | wytwarzanie energii | 100 | 100 |
14 | Energa MFW 1 Sp. z o.o. | Gdańsk | wytwarzanie energii | 100 | 100 |
15 | Energa Wind Service Sp. z o.o.* | Gdańsk | holdingi i zarządzanie spółkami i przedsiębiorstwami | 100 | 100 |
16 | ECARB Sp. z o.o. | Gdańsk | działalność finansowa | 89,64 | 89,64 |
Linia biznesowa Pozostałe | |||||
17 | Energa Finance AB (publ) | Sztokholm | działalność finansowa | 100 | 100 |
18 | Energa Informatyka i Technologie Sp. z o.o. | Gdańsk | teleinformatyka | 100 | 100 |
19 | Energa Logistyka Sp. z o.o. | Płock | logistyka i zaopatrzenie | 100 | 100 |
20 | Energa Invest Sp. z o.o. | Gdańsk | zarządzanie projektami inwestycyjnymi | - | 100 |
21 | Centrum Badawczo-Rozwojowe im. M. Faradaya Sp. z o.o. | Gdańsk | działalność rozwojowa w zakresie inżynierii | 100 | 100 |
22 | CCGT Ostrołęka Sp. z o.o. | Ostrołęka | wytwarzanie energii | 50 | 50 |
23 | CCGT Grudziądz Sp. z o.o. | Grudziądz | wytwarzanie energii | 100 | 100 |
24 | CCGT Gdańsk Sp. z o.o. | Gdańsk | wytwarzanie energii | 100 | 100 |
25 | Energa Green Development Sp. z o.o. | Gdańsk | Realizacja projektów inwestycyjnych | 100 | 100 |
26 | Energa Prowis Sp. z o.o. | Gdańsk | realizacja projektów inwestycyjnych | 100 | - |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu | ||
Waluta | 31 grudnia 2023 | 31 grudnia 2022 |
EURO | 4,3480 | 4,6899 |
Kurs średni w okresie | ||
Waluta | 1 stycznia - 31 grudnia 2023 | 1 stycznia - 31 grudnia 2022 |
EURO | 4,5284 | 4,6883 |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej, w tym: | 5 - 100 lat |
| 10 - 100 lat |
| 5 - 50 lat |
Maszyny i urządzenia techniczne | 3 - 50 lat |
Środki transportu | 3 - 14 lat |
Urządzenia biurowe, w tym: | 1 - 15 lat |
| 1 - 5 lat |
| 1 - 15 lat |
Inne rzeczowe aktywa trwałe | 2 - 15 lat |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku lub na dzień 31 grudnia 2023 roku | Dystrybucja | Sprzedaż | Wytwarzanie | Pozostała działalność | Wyłączenia i korekty konsolidacyjne | Działalność ogółem |
Przychody | ||||||
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 6 126 | 12 736 | 2 990 | 229 | - | 22 081 |
Sprzedaż między liniami biznesowymi | 88 | 91 | 1 046 | 927 | (2 152) | - |
Przychody z Funduszu Wypłat Różnicy Ceny | 648 | 3 347 | 11 | - | - | 4 006 |
Przychody linii biznesowej ogółem | 6 862 | 16 174 | 4 047 | 1 156 | (2 152) | 26 087 |
EBITDA | 1 956 | 566 | 488 | (71) | (54) | 2 885 |
Amortyzacja | 965 | 64 | 149 | 30 | (14) | 1 194 |
Odpisy aktualizujące wartość niefinansowych aktywów trwałych | - | - | (1) | - | - | (1) |
Zysk lub strata z działalności operacyjnej | 991 | 502 | 340 | (101) | (40) | 1 692 |
Przychody/ koszty finansowe netto | (353) | (37) | (89) | 82 | (206) | (603) |
Udział w zysku/(stracie) jednostek wykazywanych metodą praw własności | - | - | - | - | 9 | 9 |
Zysk lub strata brutto | 638 | 465 | 251 | (19) | (237) | 1 098 |
Podatek dochodowy | (125) | (313) | (13) | (42) | 1 | (492) |
Zysk lub strata netto | 513 | 152 | 238 | (61) | (236) | 606 |
Aktywa i zobowiązania | ||||||
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 12 | 65 | 77 | 367 | - | 521 |
Aktywa ogółem | 17 882 | 5 558 | 4 994 | 16 625 | (13 380) | 31 679 |
Zobowiązania finansowe | 6 106 | 1 943 | 1 318 | 5 385 | (3 177) | 11 575 |
Pozostałe informacje dotyczące linii biznesowej | ||||||
Nakłady inwestycyjne | 2 261 | 110 | 367 | 1 674 | (78) | 4 334 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rok zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku lub na dzień 31 grudnia 2022 roku | Dystrybucja | Sprzedaż | Wytwarzanie | Pozostała działalność | Wyłączenia i korekty konsolidacyjne | Działalność ogółem |
Przychody | ||||||
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 4 672 | 12 320 | 2 865 | 238 | - | 20 095 |
Sprzedaż między liniami biznesowymi | 65 | 81 | 622 | 622 | (1 390) | - |
Przychody z Funduszu Wypłat Różnicy Ceny | - | 349 | - | - | - | 349 |
Przychody linii biznesowej ogółem | 4 737 | 12 750 | 3 487 | 860 | (1 390) | 20 444 |
EBITDA | 2 118 | (317) | 843 | (69) | (2) | 2 573 |
Amortyzacja | 916 | 56 | 149 | 28 | (15) | 1 134 |
Odpisy aktualizujące wartość niefinansowych aktywów trwałych | - | - | 72 | - | - | 72 |
Zysk lub strata z działalności operacyjnej | 1 202 | (373) | 622 | (97) | 13 | 1 367 |
Przychody/ koszty finansowe netto | (279) | 6 | (83) | 113 | (18) | (261) |
Udział w zysku/(stracie) jednostek wykazywanych metodą praw własności | - | - | - | - | 71 | 71 |
Zysk lub strata brutto | 923 | (367) | 539 | 16 | 66 | 1 177 |
Podatek dochodowy | (171) | 50 | (30) | (16) | (1) | (168) |
Zysk lub strata netto | 752 | (317) | 509 | - | 65 | 1 009 |
Aktywa i zobowiązania | ||||||
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7 | 141 | 145 | 807 | - | 1 100 |
Aktywa ogółem | 16 173 | 4 384 | 5 680 | 16 442 | (15 431) | 27 248 |
Zobowiązania finansowe | 5 299 | 23 | 770 | 5 640 | (4 228) | 7 504 |
Pozostałe informacje dotyczące linii biznesowej | ||||||
Nakłady inwestycyjne | 1 648 | 77 | 443 | 1 109 | (17) | 3 260 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku | Dystrybucja | Sprzedaż | Wytwarzanie | Pozostała działalność | Wyłączenia i korekty konsolidacyjne | Działalność ogółem |
Przychody ze sprzedaży towarów, produktów i materiałów, w tym: | 30 | 12 454 | 3 913 | 743 | (1 696) | 15 444 |
Energia elektryczna | 27 | 12 156 | 3 369 | - | (1 114) | 14 438 |
Gaz | - | 276 | - | - | (1) | 275 |
Pozostałe towary, produkty i materiały | 3 | 97 | 544 | 743 | (581) | 806 |
Podatek akcyzowy | - | (75) | - | - | - | (75) |
Przychody ze sprzedaży usług, w tym: | 6 184 | 373 | 123 | 413 | (456) | 6 637 |
Usługi dystrybucyjne i tranzytowe | 5 827 | - | 28 | - | (47) | 5 808 |
Opłaty za przyłączanie odbiorców | 168 | - | - | - | - | 168 |
Pozostałe usługi | 189 | 373 | 95 | 413 | (409) | 661 |
RAZEM | 6 214 | 12 827 | 4 036 | 1 156 | (2 152) | 22 081 |
w tym: | ||||||
Przychody z towarów, produktów i materiałów przekazywanych lub usług świadczonych w sposób ciągły | 5 854 | 12 357 | 3 397 | - | (1 162) | 20 446 |
Przychody z towarów, produktów i materiałów przekazywanych lub usług świadczonych w określonym momencie | 360 | 470 | 639 | 1 156 | (990) | 1 635 |
Rok zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku | Dystrybucja | Sprzedaż | Wytwarzanie | Pozostałe | Wyłączenia i korekty konsolidacyjne | Działalność ogółem |
Przychody ze sprzedaży towarów, produktów i materiałów, w tym: | 176 | 12 034 | 3 321 | 553 | (1 023) | 15 061 |
Energia elektryczna | 173 | 11 751 | 2 874 | - | (656) | 14 142 |
Gaz | - | 319 | - | - | (1) | 318 |
Pozostałe towary, produkty i materiały | 3 | 6 | 447 | 553 | (366) | 643 |
Podatek akcyzowy | - | (42) | - | - | - | (42) |
Przychody ze sprzedaży usług, w tym: | 4 561 | 367 | 166 | 307 | (367) | 5 034 |
Usługi dystrybucyjne i tranzytowe | 4 403 | - | 35 | - | (53) | 4 385 |
Opłaty za przyłączanie odbiorców | 76 | - | - | - | - | 76 |
Pozostałe usługi | 82 | 367 | 131 | 307 | (314) | 573 |
RAZEM | 4 737 | 12 401 | 3 487 | 860 | (1 390) | 20 095 |
w tym: | ||||||
Przychody z towarów, produktów i materiałów przekazywanych lub usług świadczonych w sposób ciągły | 4 576 | 12 028 | 2 909 | - | (710) | 18 803 |
Przychody z towarów, produktów i materiałów przekazywanych lub usług świadczonych w określonym momencie | 161 | 373 | 578 | 860 | (680) | 1 292 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych, aktywów niematerialnych i aktywów z tytułu praw do użytkowania | 1 194 | 1 134 |
Zużycie materiałów i energii | 3 139 | 1 843 |
Usługi obce | 2 393 | 1 570 |
Podatki i opłaty | 2 746 | 2 046 |
Koszty świadczeń pracowniczych | 1 535 | 1 308 |
Odpis aktualizujący zapasy | 1 | 3 |
Pozostałe koszty rodzajowe | 101 | 99 |
Przyznane prawa majątkowe | (41) | (75) |
Zmiana stanu produktów | (2) | (15) |
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | (300) | (330) |
Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 13 650 | 11 595 |
Razem koszty operacyjne | 24 416 | 19 178 |
w tym: | ||
Koszt własny sprzedaży | 21 876 | 17 798 |
Koszty sprzedaży | 2 034 | 983 |
Koszty ogólnego zarządu | 506 | 397 |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży: | 1 129 | 1 068 |
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych i aktywów z tytułu prawa do użytkowania | 1 093 | 1 035 |
Amortyzacja aktywów niematerialnych | 36 | 33 |
Pozycje ujęte w kosztach sprzedaży: | 51 | 50 |
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych i aktywów z tytułu prawa do użytkowania | 27 | 27 |
Amortyzacja aktywów niematerialnych | 24 | 23 |
Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu: | 14 | 16 |
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych i aktywów z tytułu prawa do użytkowania | 9 | 11 |
Amortyzacja aktywów niematerialnych | 5 | 5 |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Wynagrodzenia | 1 032 | 966 |
Koszty ubezpieczeń społecznych | 201 | 180 |
Świadczenia po okresie zatrudnienia oraz nagrody jubileuszowe | 81 | 7 |
Pozostałe koszty świadczeń pracowniczych, w tym: | 221 | 155 |
Taryfa energetyczna - koszty bieżące | 14 | 12 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
ZFŚS - odpisy za bieżący rok obrotowy | 35 | 33 |
Pracowniczy Program Emerytalny | 53 | 48 |
Szkolenia pracownicze | 7 | 6 |
Wydatki związane z BHP | 2 | 3 |
Pozostałe | 110 | 53 |
RAZEM | 1 535 | 1 308 |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Zysk ze zbycia środków trwałych/ aktywów niematerialnych/ PUA | 4 | 3 |
Otrzymane kary, grzywny, odszkodowania | 50 | 117 |
Dotacje | 31 | 28 |
Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość aktywów obrotowych | 63 | 58 |
Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych | 1 | 6 |
Rozwiązanie rezerw (np. sprawy sądowe) | 17 | 41 |
Zwrot podatków | 5 | 4 |
Zwrot kosztów postępowania sądowego | 8 | 9 |
Umorzone zobowiązania | 1 | 1 |
Przychody dotyczące nielegalnego poboru energii | 13 | 5 |
Nieodpłatnie otrzymana infrastruktura | 20 | 21 |
Nadpłaty | 9 | 3 |
Opłata exit fee tytułem przeniesienia procesów z handlu hurtowego do ORLEN Energia. | 120 | - |
Rozliczenie i wycena instrumentów finansowych ryzyko operacyjne | 144 | 637 |
Pozostałe | 12 | 12 |
RAZEM | 498 | 945 |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Strata ze zbycia/ likwidacja rzeczowych aktywów trwałych/ aktywów niematerialnych | - | 5 |
Koszty usuwania szkód losowych | 42 | 166 |
Darowizny | 18 | 12 |
Utworzenie odpisów aktualizujących wartość aktywów obrotowych | 145 | 128 |
Utworzenie odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych | - | 78 |
Utworzenie rezerw | 143 | 45 |
Odszkodowania | 6 | 4 |
Koszty dotyczące nielegalnego poboru energii | 4 | 2 |
Koszty postępowania spornego | 13 | 12 |
Rozliczenie i wycena instrumentów finansowych ryzyko operacyjne | 84 | 390 |
Składki członkowskie | 6 | - |
Spisanie korekt podatku VAT | 8 | - |
Pozostałe | 8 | 2 |
RAZEM | 477 | 844 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Przychody z tytułu instrumentów finansowych, w tym: | 97 | 129 |
Przychody odsetkowe | 95 | 44 |
Zysk ze zbycia inwestycji | 1 | - |
Aktualizacja wartości aktywów finansowych (w tym rozwiązanie odpisów aktualizujących) | 1 | 69 |
Różnice kursowe | - | 16 |
Pozostałe przychody finansowe | 20 | 39 |
Excess return od obligacji hybrydowych | 19 | - |
Aktualizacja wartości inwestycji wycenianej metodą praw własności | - | 34 |
Pozostałe | 1 | 5 |
RAZEM | 117 | 168 |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Koszty z tytułu instrumentów finansowych, w tym: | 441 | 290 |
Koszty odsetkowe | 376 | 256 |
Aktualizacja wartości aktywów finansowych (w tym utworzenie odpisów aktualizujących) | 49 | 21 |
Różnice kursowe | 16 | 13 |
Pozostałe koszty finansowe, w tym: | 279 | 139 |
Aktualizacja wartości inwestycji wycenianej metodą praw własności | - | 34 |
Odsetki leasingowe | 48 | 44 |
Odsetki z tytułu cash poolingu, odsetki aktuarialne i inne odsetki | 187 | 44 |
Strata ze sprzedaży udziałów jednostek podporządkowanych | 25 | - |
Pozostałe | 19 | 17 |
RAZEM | 720 | 429 |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Sprawozdanie z zysków lub strat | ||
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego | (208) | (315) |
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | (36) | (17) |
Odroczony podatek dochodowy | (248) | 164 |
Obciążenie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z zysków lub strat | (492) | (168) |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów | ||
Odroczony podatek dochodowy | 19 | 1 |
Obciążenie podatkowe/Korzyść podatkowa wykazana w sprawozdaniu z całkowitych dochodów | 19 | 1 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Zysk lub strata brutto przed opodatkowaniem | 1 098 | 1 177 |
Obciążenie podatkowe według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce, wynoszącej 19% | (209) | (224) |
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | (36) | (17) |
Obciążenie podatkowe od kosztów trwale niestanowiących kosztów uzyskania przychodów | (91) | (32) |
Obciążenie podatkowe od przychodów trwale niebędących podstawą do opodatkowania | 4 | 25 |
Obciążenie podatkowe od udziału w zysku (stracie) jednostek wykazywanych metodą praw własności | 2 | 13 |
Straty podatkowe | (181) | (69) |
Różnice przejściowe dla których nie utworzono aktywa na podatek odroczony | 19 | 136 |
Obciążenie podatkowe według efektywnej stawki podatkowej w sprawozdaniu z zysków lub strat | (492) | (168) |
Efektywna stawka podatkowa w % | 45 | 14 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2023 | Zmiana ujęta w wyniku finansowym | Zmiana ujęta w innych całkowitych dochodach / kapitale | Przeniesienie do aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 1 068 | 2 | 4 | (1) | 1 063 |
Od różnicy pomiędzy podatkową a księgową wartością rzeczowych aktywów trwałych, aktywów niematerialnych i zapasów | 140 | 15 | - | - | 125 |
Od różnicy pomiędzy podatkową a księgową wartością aktywów i zobowiązań finansowych | 255 | (21) | - | - | 276 |
Od rezerw na świadczenia po okresie zatrudnienia | 66 | (5) | 4 | - | 67 |
Od rezerw na nagrody jubileuszowe | 51 | 10 | - | - | 41 |
Od rezerw z tytułu obowiązku dotyczącego praw majątkowych | 82 | 55 | - | - | 27 |
Od rezerw na rekultywację oraz koszty likwidacji rzeczowych aktywów trwałych | 20 | 1 | - | - | 19 |
Od rezerw na zobowiązania z tytułu emisji gazów | 42 | (5) | - | - | 47 |
Niewypłacone wynagrodzenia i świadczenia dla pracowników | 1 | (4) | - | - | 5 |
Od pozostałych rezerw | 144 | (120) | - | - | 264 |
Naliczone koszty | 142 | - | - | - | 142 |
Inne zobowiązania i przychody przyszłych okresów | 15 | 3 | - | - | 12 |
Straty podatkowe | 71 | 49 | - | - | 22 |
Pozostałe | 39 | 24 | - | (1) | 16 |
Kompensata | (836) | (202) | 11 | - | (645) |
Aktywa z tytułu podatku odroczonego po uwzględnieniu kompensaty | 232 | (200) | 15 | (1) | 418 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2022 | Zmiana ujęta w wyniku finansowym | Zmiana ujęta w innych całkowitych dochodach / kapitale | Przeniesienie do aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży | Stan na 31 grudnia 2021 | |
Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 1 063 | 314 | (6) | (4) | 759 |
Od różnicy pomiędzy podatkową a księgową wartością rzeczowych aktywów trwałych, aktywów niematerialnych i zapasów | 125 | 7 | - | - | 118 |
Od różnicy pomiędzy podatkową a księgową wartością aktywów i zobowiązań finansowych | 276 | (1) | - | - | 277 |
Od rezerw na świadczenia po okresie zatrudnienia | 67 | (1) | (6) | - | 74 |
Od rezerw na nagrody jubileuszowe | 41 | (5) | - | - | 46 |
Od rezerw z tytułu obowiązku dotyczącego praw majątkowych | 27 | (4) | - | - | 31 |
Od rezerw na rekultywację oraz koszty likwidacji rzeczowych aktywów trwałych | 19 | - | - | - | 19 |
Od rezerw na zobowiązania z tytułu emisji gazów | 47 | 2 | - | - | 45 |
Niewypłacone wynagrodzenia i świadczenia dla pracowników | 5 | 1 | - | - | 4 |
Od pozostałych rezerw | 264 | 213 | - | (1) | 52 |
Naliczone koszty | 142 | 80 | - | (3) | 65 |
Inne zobowiązania i przychody przyszłych okresów | 12 | 2 | - | - | 10 |
Straty podatkowe | 22 | 10 | - | - | 12 |
Pozostałe | 16 | 10 | - | - | 6 |
Kompensata | (645) | (117) | (5) | (1) | (522) |
Aktywa z tytułu podatku odroczonego po uwzględnieniu kompensaty | 418 | 237 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2023 | Zmiana ujęta w wyniku finansowym | Zmiana ujęta w innych całkowitych dochodach/kapitale | Sprzedaż jednostki zależnej | Przeniesienie do aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 1 811 | 250 | (15) | - | - | 1 576 |
Od różnicy pomiędzy podatkową a księgową wartością rzeczowych aktywów trwałych oraz aktywów niematerialnych | 1 208 | 54 | - | - | - | 1 154 |
Naliczone przychody | 55 | (4) | - | - | - | 59 |
Od różnicy pomiędzy podatkową a księgową wartością praw majątkowych pochodzenia energii | 5 | - | - | - | - | 5 |
Od różnicy pomiędzy podatkową a księgową wartością aktywów i zobowiązań finansowych z tytułu naliczonych odsetek, niezrealizowanych różnic kursowych, wyceny instrumentów. | 131 | (53) | (13) | - | - | 197 |
Inne należności i Rozliczenia Międzyokresowe Kosztów | 32 | (1) | - | - | - | 33 |
Inne zobowiązania i Przychody przyszłych okresów | 81 | 17 | - | - | - | 64 |
Od rezerw na świadczenia po okresie zatrudnienia | 4 | - | (1) | - | - | 5 |
Pozostałe | 295 | 237 | (1) | - | - | 59 |
Kompensata | (836) | (202) | 11 | - | - | (645) |
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego po uwzględnieniu kompensaty | 975 | 48 | (4) | - | - | 931 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2022 | Zmiana ujęta w wyniku finansowym | Zmiana ujęta w innych całkowitych dochodach/kapitale | Przeniesienie do aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży | Stan na 31 grudnia 2021 | |
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 1 576 | 150 | (7) | 1 | 1 432 |
Od różnicy pomiędzy podatkową a księgową wartością rzeczowych aktywów trwałych oraz aktywów niematerialnych | 1 154 | 18 | - | 1 | 1 135 |
Naliczone przychody | 59 | 16 | - | - | 43 |
Od różnicy pomiędzy podatkową a księgową wartością praw majątkowych pochodzenia energii | 5 | (4) | - | - | 9 |
Od różnicy pomiędzy podatkową a księgową wartością aktywów i zobowiązań finansowych z tytułu naliczonych odsetek, niezrealizowanych różnic kursowych, wyceny instrumentów. | 197 | 22 | (8) | - | 183 |
Inne należności i rozliczenia międzyokresowe kosztów | 33 | 3 | - | - | 30 |
Inne zobowiązania i przychody przyszłych okresów | 64 | 37 | - | - | 27 |
Od rezerw na świadczenia po okresie zatrudnienia | 5 | - | 1 | - | 4 |
Pozostałe | 59 | 58 | - | - | 1 |
Kompensata | (645) | (117) | (5) | (1) | (522) |
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego po uwzględnieniu kompensaty | 931 | 910 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Grunty własne | Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | Urządzenia techniczne i maszyny | Środki transportu | Inne rzeczowe aktywa trwałe | Rzeczowe aktywa trwałe w budowie | Razem | |
Wartość brutto | |||||||
Na dzień 1 stycznia 2023 roku | 247 | 16 689 | 8 325 | 409 | 1 298 | 2 704 | 29 672 |
Zakup bezpośredni | - | - | - | - | - | 4 092 | 4 092 |
Rozliczenie rzeczowych aktywów trwałych w budowie | 4 | 1 286 | 713 | 37 | 214 | (2 254) | - |
Sprzedaż, zbycie | - | - | (1) | (7) | - | - | (8) |
Likwidacja | - | (38) | (46) | - | (98) | (1) | (183) |
Nieodpłatne otrzymanie | - | 19 | - | - | - | - | 19 |
Przemieszczenia między grupami | - | 3 | (10) | 1 | - | 3 | (3) |
Skapitalizowane koszty finansowania | - | - | - | - | - | 52 | 52 |
Przeniesienie do aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży | - | - | - | - | - | 21 | 21 |
Rezerwa na rekultywację oraz koszty likwidacji | - | 4 | 1 | - | - | - | 5 |
Pozostałe zmiany wartości | - | - | (2) | - | - | - | (2) |
Na dzień 31 grudnia 2023 roku | 251 | 17 963 | 8 980 | 440 | 1 414 | 4 617 | 33 665 |
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) oraz odpisy aktualizujące | |||||||
Na dzień 1 stycznia 2023 roku | - | (6 991) | (4 143) | (312) | (754) | (86) | (12 286) |
Amortyzacja i wartość netto likwidacji | (1) | (567) | (327) | (24) | (136) | (12) | (1 067) |
Pozostałe zwiększenia odpisów aktualizujących | - | - | (30) | - | - | - | (30) |
Rozwiązanie odpisów aktualizujących | - | - | 1 | - | - | - | 1 |
Pozostałe zmniejszenia odpisów aktualizujących | - | - | 3 | - | - | 34 | 37 |
Sprzedaż, zbycie | - | - | 1 | 7 | - | - | 8 |
Likwidacja | - | 38 | 44 | 1 | 97 | - | 180 |
Przemieszczenia między grupami | - | (1) | 4 | - | - | - | 3 |
Pozostałe zmiany wartości | - | - | 2 | - | - | - | 2 |
Na dzień 31 grudnia 2023 roku | (1) | (7 521) | (4 445) | (328) | (793) | (64) | (13 152) |
Wartość netto na dzień 1 stycznia 2023 roku | 247 | 9 698 | 4 182 | 97 | 544 | 2 618 | 17 386 |
Wartość netto na dzień 31 grudnia 2023 roku | 250 | 10 442 | 4 535 | 112 | 621 | 4 553 | 20 513 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Grunty własne | Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | Urządzenia techniczne i maszyny | Środki transportu | Inne rzeczowe aktywa trwałe | Rzeczowe aktywa trwałe w budowie | Razem | |
Wartość brutto | |||||||
Na dzień 1 stycznia 2022 roku | 113 | 15 840 | 8 048 | 399 | 1 235 | 1 141 | 26 776 |
Zakup bezpośredni | - | - | - | - | - | 3 051 | 3 051 |
Rozliczenie rzeczowych aktywów trwałych w budowie | 57 | 889 | 381 | 16 | 177 | (1 520) | - |
Sprzedaż, zbycie | - | (1) | (7) | (6) | - | - | (14) |
Likwidacja | - | (65) | (91) | - | (114) | - | (270) |
Nieodpłatne otrzymanie | - | 20 | 1 | - | - | - | 21 |
Przemieszczenia między grupami | - | - | (5) | - | - | 4 | (1) |
Wykup | 77 | - | - | - | - | - | 77 |
Skapitalizowane koszty finansowania | - | - | - | - | - | 22 | 22 |
Przeniesienie do aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży | - | - | - | - | - | 6 | 6 |
Rezerwa na rekultywację oraz koszty likwidacji | - | 6 | 4 | - | - | - | 10 |
Pozostałe zmiany wartości | - | - | (6) | - | - | - | (6) |
Na dzień 31 grudnia 2022 roku | 247 | 16 689 | 8 325 | 409 | 1 298 | 2 704 | 29 672 |
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) oraz odpisy aktualizujące | |||||||
Na dzień 1 stycznia 2022 roku | (1) | (6 493) | (3 871) | (293) | (747) | (90) | (11 495) |
Amortyzacja i wartość netto likwidacji | 1 | (544) | (310) | (25) | (121) | (9) | (1 008) |
Utworzenie odpisów aktualizujących | - | (24) | (54) | - | - | - | (78) |
Pozostałe zwiększenia odpisów aktualizujących | - | - | (12) | - | - | - | (12) |
Rozwiązanie odpisów aktualizujących | - | 5 | - | - | - | 1 | 6 |
Pozostałe zmniejszenia odpisów aktualizujących | - | 5 | 43 | - | - | 12 | 60 |
Sprzedaż, zbycie | - | - | 6 | 6 | - | - | 12 |
Likwidacja | - | 60 | 49 | - | 114 | - | 223 |
Przemieszczenia między grupami | - | - | 1 | - | - | - | 1 |
Pozostałe zmiany wartości | - | - | 5 | - | - | - | 5 |
Na dzień 31 grudnia 2022 roku | - | (6 991) | (4 143) | (312) | (754) | (86) | (12 286) |
Wartość netto na dzień 1 stycznia 2022 roku | 112 | 9 347 | 4 177 | 106 | 488 | 1 051 | 15 281 |
Wartość netto na dzień 31 grudnia 2022 roku | 247 | 9 698 | 4 182 | 97 | 544 | 2 618 | 17 386 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Koszty prac rozwojowych | Oprogramowanie, licencje i patenty | Prawa majątkowe | Inne aktywa niematerialne | Aktywa niematerialne nieoddane do użytkowania | Razem | |
Wartość brutto | ||||||
Na dzień 1 stycznia 2023 roku | 1 | 964 | 1 199 | 74 | 96 | 2 334 |
Zakup bezpośredni | - | 20 | 470 | - | 76 | 566 |
Rozliczenie aktywów niematerialnych nieoddanych do użytkowania | - | 51 | - | 4 | (55) | - |
Sprzedaż, zbycie | - | - | (27) | - | - | (27) |
Likwidacja | - | (32) | - | (22) | - | (54) |
Darowizny i nieodpłatnie otrzymane | - | - | 76 | - | - | 76 |
Umorzenie praw majątkowych | - | - | (1 052) | - | - | (1 052) |
Na dzień 31 grudnia 2023 roku | 1 | 1 003 | 666 | 56 | 117 | 1 843 |
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) oraz odpisy aktualizujące | ||||||
Na dzień 1 stycznia 2023 roku | - | (772) | - | (48) | (27) | (847) |
Amortyzacja i wartość netto likwidacji | - | (61) | - | (4) | - | (65) |
Likwidacja | - | 32 | - | 22 | - | 54 |
Na dzień 31 grudnia 2023 roku | - | (801) | - | (30) | (27) | (858) |
Wartość netto na dzień 1 stycznia 2023 roku | 1 | 192 | 1 199 | 26 | 69 | 1 487 |
Wartość netto na dzień 31 grudnia 2023 roku | 1 | 202 | 666 | 26 | 90 | 985 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Koszty prac rozwojowych | Oprogramowanie, licencje i patenty | Prawa majątkowe | Inne aktywa niematerialne | Aktywa niematerialne nieoddane do użytkowania | Razem | |
Wartość brutto | ||||||
Na dzień 1 stycznia 2022 roku | 1 | 911 | 703 | 71 | 82 | 1 768 |
Zakup bezpośredni | - | 1 | 1 611 | - | 76 | 1 688 |
Rozliczenie aktywów niematerialnych nieoddanych do użytkowania | - | 57 | - | 5 | (62) | - |
Sprzedaż, zbycie | - | - | (11) | - | - | (11) |
Likwidacja | - | (6) | - | (1) | - | (7) |
Przemieszczenia między grupami | - | 1 | - | (1) | - | - |
Darowizny i nieodpłatnie otrzymane | - | - | 71 | - | - | 71 |
Umorzenie praw majątkowych | - | - | (1 175) | - | - | (1 175) |
Na dzień 31 grudnia 2022 roku | 1 | 964 | 1 199 | 74 | 96 | 2 334 |
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) oraz odpisy aktualizujące | ||||||
Na dzień 1 stycznia 2022 roku | - | (719) | - | (48) | (27) | (794) |
Amortyzacja i wartość netto likwidacji | - | (58) | - | (3) | - | (61) |
Likwidacja | - | 6 | - | 2 | - | 8 |
Przemieszczenia między grupami | - | (1) | - | 1 | - | - |
Na dzień 31 grudnia 2022 roku | - | (772) | - | (48) | (27) | (847) |
Wartość netto na dzień 1 stycznia 2022 roku | 1 | 192 | 703 | 23 | 55 | 974 |
Wartość netto na dzień 31 grudnia 2022 roku | 1 | 192 | 1 199 | 26 | 69 | 1 487 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Gruntów | Prawo wieczystego użytkowania gruntów | Budynków, lokali i obiektów inżynierii lądowej i wodnej | Urządzeń technicznych i maszyn | Środków transportu | Innych rzeczowych aktywów trwałych | Razem | |
Wartość brutto | |||||||
Na dzień 1 stycznia 2023 roku | 908 | 210 | 107 | 20 | 18 | - | 1 263 |
Nowo zawarte umowy/modyfikacje umów ze skutkiem wydzielenia nowych składników | 72 | 12 | 1 | - | 9 | - | 94 |
Aktualizacja wartości - zwiększenie | 17 | 10 | 59 | - | 1 | - | 87 |
Zakończone umowy przed pierwotnym okresem leasingu | - | (4) | (3) | (9) | (6) | - | (22) |
Aktualizacja wartości - zmniejszenie | (6) | (1) | (6) | - | - | - | (13) |
Na dzień 31 grudnia 2023 roku | 991 | 227 | 158 | 11 | 22 | - | 1 409 |
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) oraz odpisy aktualizujące | |||||||
Na dzień 1 stycznia 2023 roku | (109) | (13) | (63) | (17) | (11) | - | (213) |
Amortyzacja i wartość netto likwidacji | (35) | (3) | (17) | (2) | (5) | - | (62) |
Zakończone umowy przed pierwotnym okresem leasingu | - | 1 | 2 | 10 | 5 | - | 18 |
Na dzień 31 grudnia 2023 roku | (144) | (15) | (78) | (9) | (11) | - | (257) |
Wartość netto na dzień 1 stycznia 2023 roku | 799 | 197 | 44 | 3 | 7 | - | 1 050 |
Wartość netto na dzień 31 grudnia 2023 roku | 847 | 212 | 80 | 2 | 11 | - | 1 152 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Gruntów | Praw wieczystego użytkowania gruntów | Budynków, lokali i obiektów inżynierii lądowej i wodnej | Urządzeń technicznych i maszyn | Środków transportu | Innych rzeczowych aktywów trwałych | Razem | |
Wartość brutto | |||||||
Na dzień 1 stycznia 2022 roku | 876 | 206 | 104 | 16 | 16 | - | 1 218 |
Nowo zawarte umowy/modyfikacje umów ze skutkiem wydzielenia nowych składników | 99 | - | 2 | 4 | 5 | - | 110 |
Aktualizacja wartości - zwiększenie | 12 | 5 | 4 | - | 1 | - | 22 |
Zakończone umowy przed pierwotnym okresem leasingu | - | (1) | (4) | - | (4) | - | (9) |
Wykup | (77) | - | - | - | - | - | (77) |
Aktualizacja wartości - zmniejszenie | (2) | - | - | - | - | - | (2) |
Pozostałe zmiany wartości | - | - | 1 | - | - | - | 1 |
Na dzień 31 grudnia 2022 roku | 908 | 210 | 107 | 20 | 18 | - | 1 263 |
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) oraz odpisy aktualizujące | |||||||
Na dzień 1 stycznia 2022 roku | (76) | (9) | (47) | (12) | (11) | - | (155) |
Amortyzacja i wartość netto likwidacji | (33) | (4) | (19) | (5) | (4) | - | (65) |
Zakończone umowy przed pierwotnym okresem leasingu | - | - | 3 | - | 4 | - | 7 |
Na dzień 31 grudnia 2022 roku | (109) | (13) | (63) | (17) | (11) | - | (213) |
Na dzień 1 stycznia 2022 roku | 800 | 197 | 57 | 4 | 5 | - | 1 063 |
Na dzień 31 grudnia 2022 roku | 799 | 197 | 44 | 3 | 7 | - | 1 050 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Inwestycje wyceniane metodą praw własności | Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 |
Elektrownia Ostrołęka Sp. z o.o. | - | - |
Polimex-Mostostal S.A. | 163 | 153 |
Razem | 163 | 153 |
Skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów | Elektrownia Ostrołęka Sp. z o.o. | Polimex-Mostostal S.A. |
2023 | ||
Przychody | 3 | 3 322 |
Amortyzacja | 2 | 43 |
Przychody odsetkowe | 1 | 18 |
Koszty odsetkowe | 8 | 20 |
(Strata)/zysk brutto z działalności kontynuowanej | (7) | 85 |
Podatek dochodowy | - | 30 |
(Strata)/zysk netto z działalności kontynuowanej | (7) | 55 |
Zysk netto z działalności zaniechanej | - | - |
Pozostałe całkowite dochody | - | 6 |
Razem całkowite dochody | (7) | 61 |
Dywidendy przekazane | - | - |
Skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów | Elektrownia Ostrołęka Sp. z o.o. | Polimex-Mostostal S.A. |
2022 | ||
Przychody | 5 | 4 170 |
Amortyzacja | - | 44 |
Przychody odsetkowe | 2 | 14 |
Koszty odsetkowe | 30 | 18 |
(Strata)/zysk brutto z działalności kontynuowanej | 133 | 185 |
Podatek dochodowy | - | 36 |
(Strata)/zysk netto z działalności kontynuowanej | 133 | 149 |
Zysk netto z działalności zaniechanej | - | - |
Pozostałe całkowite dochody | - | 12 |
Razem całkowite dochody | 133 | 161 |
Dywidendy przekazane | - | - |
Skrócony bilans | Elektrownia Ostrołęka Sp. z o.o. | Polimex-Mostostal S.A. |
2023 | ||
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 26 | 241 |
Inne aktywa obrotowe (wyłączając środki pieniężne) | - | 1 520 |
Aktywa obrotowe razem | 26 | 1 761 |
Aktywa trwałe | 76 | 689 |
Zobowiązania finansowe (wyłączając zobowiązania handlowe) | - | 54 |
Inne zobowiązania krótkoterminowe (włączając zobowiązania handlowe) | 4 | 1 143 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skrócony bilans | Elektrownia Ostrołęka Sp. z o.o. | Polimex-Mostostal S.A. |
2023 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe razem | 4 | 1 197 |
Zobowiązania finansowe | - | 160 |
Pozostałe zobowiązania | 23 | 86 |
Zobowiązania długoterminowe razem | 23 | 246 |
Aktywa netto | 75 | 1 008 |
Skrócony bilans | Elektrownia Ostrołęka Sp. z o.o. | Polimex-Mostostal S.A. |
2022 | ||
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 115 | 747 |
Inne aktywa obrotowe (wyłączając środki pieniężne) | 1 | 1 402 |
Aktywa obrotowe razem | 116 | 2 149 |
Aktywa trwałe | 77 | 676 |
Zobowiązania finansowe (wyłączając zobowiązania handlowe) | 481 | 59 |
Inne zobowiązania krótkoterminowe (włączając zobowiązania handlowe) | 13 | 1 562 |
Zobowiązania krótkoterminowe razem | 494 | 1 621 |
Zobowiązania finansowe | - | 174 |
Pozostałe zobowiązania | 23 | 88 |
Zobowiązania długoterminowe razem | 23 | 262 |
Aktywa netto | (324) | 942 |
Skrócone informacje finansowe | Elektrownia Ostrołęka Sp. z o.o. | Polimex-Mostostal S.A. |
2023 | ||
Aktywa netto wspólnego przedsięwzięcia/spółki stowarzyszonej na początek okresu | (324) | 942 |
Zysk/(strata) netto za okres | (7) | 55 |
Pozostałe całkowite dochody | - | 6 |
Podwyższenie kapitału przez inwestorów | - | - |
Pozostałe różnice | 406 | 5 |
Aktywa netto wspólnego przedsięwzięcia/spółki stowarzyszonej na koniec okresu | 75 | 1 008 |
Procentowy udział Grupy w udziałach wspólnego przedsięwzięcia/spółki stowarzyszonej | 50,00% | 16,22% |
Udział we wspólnym przedsięwzięciu/spółce stowarzyszonej | - | 163 |
Pozostałe różnice | - | - |
Wartość bilansowa udziałów | - | 163 |
Skrócone informacje finansowe | Elektrownia Ostrołęka Sp. z o.o. | Polimex-Mostostal S.A. |
2022 | ||
Aktywa netto wspólnego przedsięwzięcia/spółki stowarzyszonej na początek okresu | (482) | 775 |
Zysk/(strata) netto za okres | 133 | 149 |
Pozostałe całkowite dochody | - | 12 |
Podwyższenie kapitału przez inwestorów | - | - |
Pozostałe różnice | 25 | 6 |
Aktywa netto wspólnego przedsięwzięcia/spółki stowarzyszonej na koniec okresu | (324) | 942 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skrócone informacje finansowe | Elektrownia Ostrołęka Sp. z o.o. | Polimex-Mostostal S.A. |
2022 | ||
Procentowy udział Grupy w udziałach wspólnego przedsięwzięcia/spółki stowarzyszonej | 50,00% | 16,26% |
Udział we wspólnym przedsięwzięciu/spółce stowarzyszonej | - | 154 |
Pozostałe różnice | - | (1) |
Wartość bilansowa udziałów | - | 153 |
31 grudnia 2023 | 31 grudnia 2022 | |||||
Koszt historyczny | Odpis aktualizujący | Wartość netto | Koszt historyczny | Odpis aktualizujący | Wartość netto | |
Materiały | 372 | (5) | 367 | 258 | (4) | 254 |
Półprodukty i produkcja w toku | 13 | - | 13 | 16 | - | 16 |
Towary | 24 | - | 24 | 76 | - | 76 |
RAZEM | 414 | (5) | 409 | 350 | (4) | 346 |
Uprawnienia do emisji CO₂ | Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 |
Emisja CO₂ wszystkich instalacji (tys. ton), w tym: | 1 794 | 2 976 |
liczba przyznanych darmowych uprawnień do emisji | 44 | 45 |
liczba odpłatnych uprawnień do emisji | 1 750 | 2 931 |
Obowiązek umorzenia uprawnień do emisji CO₂ (mln zł), w tym: | 708 | 994 |
wartość przyznanych uprawnień do emisji | 19 | 17 |
koszt obowiązku umorzenia uprawnień do emisji | 689 | 977 |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Środki pieniężne w banku i w kasie | 521 | 520 |
Lokaty krótkoterminowe do 3 miesięcy | - | 580 |
Razem saldo środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 521 | 1 100 |
w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania | 252 | 271 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów | 76 | 75 |
Nieruchomości inwestycyjne | 6 | 11 |
Zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe w budowie oraz aktywa niematerialne | 169 | 614 |
Należności długoterminowe | 1 | 2 |
RAZEM | 252 | 702 |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Należności z tytułu naliczonego VAT | 220 | 347 |
Przedpłaty na udziały w spółkach | 140 | - |
Zaliczki na dostawy | 14 | 28 |
Zaliczki na aktywa trwałe | 121 | - |
Koszty rozliczane w czasie | 123 | 76 |
Pozostałe należności z tytułu podatków oraz praw majątkowych | 8 | 25 |
Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami ZFŚS | 1 | - |
Pozostałe aktywa krótkoterminowe | 10 | 2 |
RAZEM | 637 | 478 |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Akcje na okaziciela serii AA o wartości nominalnej 10,92 zł każda | 269 139 114 | 269 139 114 |
Akcje imienne serii BB o wartości nominalnej 10,92 zł każda | 144 928 000 | 144 928 000 |
Łączna ilość akcji | 414 067 114 | 414 067 114 |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
ORLEN S.A. | ||
udział w kapitale | 90,92% | 90,92% |
udział w prawach głosu | 93,28% | 93,28% |
Pozostali akcjonariusze | ||
udział w kapitale | 9,08% | 9,08% |
udział w prawach głosu | 6,72% | 6,72% |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Nota | Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej | Udziały niekontrolujące | Razem kapitał własny | ||||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej | Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających | Zyski zatrzymane | Razem | ||||
Zyski i straty aktuarialne z tytułu programów określonych świadczeń | 24.1 | - | - | (14) | (14) | (1) | (15) |
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | (7) | - | - | (7) | - | (7) | |
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | 29.6 | - | (64) | - | (64) | - | (64) |
Udział w innych całkowitych dochodach jednostek wykazywanych metodą praw własności | - | - | 1 | 1 | - | 1 | |
Inne całkowite dochody netto za rok zakończony 31 grudnia 2023 | (7) | (64) | (13) | (84) | (1) | (85) | |
Zyski i straty aktuarialne z tytułu programów określonych świadczeń | 24.1 | - | - | 33 | 33 | - | 33 |
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | 1 | - | - | 1 | - | 1 | |
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | 29.6 | - | (32) | - | (32) | - | (32) |
Inne całkowite dochody netto za rok zakończony 31 grudnia 2022 | 1 | (32) | 33 | 2 | - | 2 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Nazwa jednostki zależnej | CCGT Ostrołęka Sp. z o.o. |
Miejsce prowadzenia działalności | Ostrołęka |
Udział % w kapitale udziałowców mniejszościowych | 0,5000 |
Wynik finansowy jednostki zależnej przypisany udziałowcom mniejszościowym (w mln zł) | (24) |
Łączne udziały w jednostce zależnej przypisane udziałowcom mniejszościowym (w mln zł) | 943 |
Informacje finansowe dotyczące jednostki zależnej (w mln zł): | |
Aktywa obrotowe | 206 |
Aktywa trwałe | 2 372 |
Zobowiązania krótkoterminowe | 36 |
Zobowiązania długoterminowe | 655 |
Przychody | 1 |
Wynik finansowy | (47) |
Całkowite dochody ogółem | (47) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Zysk lub strata netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej | 617 | 967 |
Zysk lub strata netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej | 617 | 967 |
Liczba akcji w mln zastosowana do obliczenia zysku na jedną akcję | 414 | 414 |
Zysk lub strata na jedną akcję (zwykły i rozwodniony) (w złotych) | 1,49 | 2,34 |
Świadczenia emerytalne, rentowe i podobne | Taryfa energetyczna | Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | Nagrody jubileuszowe | Odprawy pośmiertne | RAZEM | |
Na dzień 1 stycznia 2023 roku | 130 | 179 | 18 | 211 | 3 | 541 |
Sprzedaż jednostki zależnej | - | - | - | - | - | - |
Koszty bieżącego zatrudnienia | 6 | 2 | - | 12 | - | 20 |
Koszty przeszłego zatrudnienia | - | (3) | - | (5) | - | (8) |
Zyski i straty aktuarialne, w tym powstałe na skutek zmiany założeń: | 45 | (49) | 21 | 68 | 2 | 87 |
finansowych | 33 | (25) | 18 | 42 | 1 | 69 |
demograficznych | 1 | 5 | 1 | 2 | - | 9 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Świadczenia emerytalne, rentowe i podobne | Taryfa energetyczna | Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | Nagrody jubileuszowe | Odprawy pośmiertne | RAZEM | |
pozostałych | 11 | (29) | 2 | 24 | 1 | 9 |
Wypłacone świadczenia | (14) | (18) | (2) | (37) | - | (71) |
Koszty odsetek | 9 | 12 | 1 | 14 | - | 36 |
Na dzień 31 grudnia 2023 roku, w tym: | 176 | 123 | 38 | 263 | 5 | 605 |
Krótkoterminowe | 23 | 11 | 1 | 32 | 1 | 68 |
Długoterminowe | 153 | 112 | 37 | 231 | 4 | 537 |
Świadczenia emerytalne, rentowe i podobne | Taryfa energetyczna | Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | Nagrody jubileuszowe | Odprawy pośmiertne | RAZEM | |
Na dzień 1 stycznia 2022 roku | 149 | 193 | 28 | 235 | - | 605 |
Sprzedaż jednostki zależnej | - | - | - | - | - | - |
Koszty bieżącego zatrudnienia | 5 | 2 | - | 12 | - | 19 |
Koszty przeszłego zatrudnienia | - | - | - | 2 | 3 | 5 |
Zyski i straty aktuarialne, w tym powstałe na skutek zmiany założeń: | (20) | (11) | (9) | (17) | - | (57) |
finansowych | (30) | (15) | (9) | (38) | - | (92) |
demograficznych | 1 | (5) | (1) | 2 | - | (3) |
pozostałych | 9 | 9 | 1 | 19 | - | 38 |
Wypłacone świadczenia | (10) | (12) | (2) | (29) | - | (53) |
Koszty odsetek | 6 | 7 | 1 | 8 | - | 22 |
Na dzień 31 grudnia 2022 w tym: | 130 | 179 | 18 | 211 | 3 | 541 |
Krótkoterminowe | 17 | 20 | 2 | 27 | - | 66 |
Długoterminowe | 113 | 159 | 16 | 184 | 3 | 475 |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Stopa dyskontowa | 5,20% | 6,70% |
Wskaźnik rotacji pracowników | 2,99% | 2,87% |
Przewidywana stopa wzrostu wynagrodzeń | 8,4%* | 10,00% |
Przewidywana stopa wzrostu podstawy odpisu na ZFŚS | 25,72%** | 5,00% |
Przewidywana stopa wzrostu ekwiwalentu energetycznego | 2,33% | 1,07% |
* 8,4% w 2024 roku, 3,7% w 2025 roku oraz 2,5% w kolejnych latach. **25,72% w roku 2024 oraz 6% w kolejnych latach |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rezerwy aktuarialne | Wartość księgowa zł | Analiza wrażliwości na zmianę stopy dyskontowej | Analiza wrażliwości na zmianę stopy wzrostu wynagrodzeń | Analiza wrażliwości na zmianę ekwiwalentu energetycznego | |||
Odchylenie w zł | |||||||
+0,5 p.p. | -0,5 p.p. | +0,5% | -0,5% | +0,5% | -0,5% | ||
Na dzień 31 grudnia 2023 | |||||||
Rezerwa na świadczenia emerytalne, rentowe i podobne | 176 | (7) | 7 | 6 | (6) | - | - |
Taryfa energetyczna | 123 | (5) | 6 | - | - | 7 | (6) |
Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | 38 | (3) | 3 | 3 | (2) | - | - |
Nagrody jubileuszowe | 263 | (8) | 9 | 8 | (8) | - | - |
Odprawy pośmiertne | 5 | - | - | - | - | - | - |
RAZEM | 605 | (23) | 25 | 17 | (16) | 7 | (6) |
Wpływ na zysk brutto | 8 | (9) | (8) | 8 | - | - | |
Na dzień 31 grudnia 2022 | |||||||
Rezerwa na świadczenia emerytalne, rentowe i podobne | 130 | (5) | 5 | 4 | (4) | - | - |
Taryfa energetyczna | 179 | (6) | 7 | - | - | 7 | (6) |
Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | 18 | (1) | 1 | 1 | (1) | - | - |
Nagrody jubileuszowe | 211 | (6) | 6 | 6 | (6) | - | - |
Odprawy pośmiertne | 3 | - | - | - | - | - | - |
RAZEM | 541 | (18) | 19 | 11 | (11) | 7 | (6) |
Wpływ na zysk brutto | 6 | (6) | (6) | 6 | - | - |
Spory sądowe | Rekultywacja oraz koszty likwidacji | Zobowiązania z tytułu emisji gazów | Obowiązek dotyczący praw majątkowych | Inne rezerwy | RAZEM | |
Na dzień 1 stycznia 2023 roku | 264 | 88 | 997 | 142 | 1 160 | 2 651 |
Koszty odsetek | - | 6 | - | - | - | 6 |
Stopa dyskontowa | - | - | - | - | 1 | 1 |
Utworzone | 150 | 5 | 707 | 422 | 496 | 1 780 |
Rozwiązane | (12) | - | - | (38) | (1 075) | (1 125) |
Wykorzystane | (13) | - | (999) | (96) | (20) | (1 128) |
Reklas z rezerwy na zobowiązania* | - | - | - | - | (55) | (55) |
Na dzień 31 grudnia 2023 roku, w tym: | 389 | 99 | 705 | 430 | 507 | 2 130 |
Krótkoterminowe | 389 | - | 705 | 430 | 499 | 2 023 |
Długoterminowe | - | 99 | - | - | 8 | 107 |
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 i lata kolejne | |
Stopa dyskontowa | 5,05% | 4,89% | 4,83% | 4,91% | 5,04% | 4,63% |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Spory sądowe | Rekultywacja oraz koszty likwidacji | Zobowiązania z tytułu emisji gazów | Obowiązek dotyczący praw majątkowych | Rezerwa na zobowiązania inwestycyjne | Inne rezerwy | RAZEM | |
Na dzień 1 stycznia 2022 roku | 246 | 80 | 593 | 163 | 46 | 74 | 1 202 |
Koszty odsetek | - | 4 | - | - | - | - | 4 |
Stopa dyskontowa | - | - | - | - | - | 1 | 1 |
Utworzone | 47 | 16 | 999 | 605 | - | 1 131 | 2 798 |
Rozwiązane | (29) | (12) | (5) | - | (46) | (23) | (115) |
Wykorzystane | - | - | (590) | (626) | - | (19) | (1 235) |
Przeniesienie na zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży | - | - | - | - | - | (4) | (4) |
Na dzień 31 grudnia 2022 roku, w tym: | 264 | 88 | 997 | 142 | - | 1 160 | 2 651 |
Krótkoterminowe | 178 | - | 997 | 142 | - | 1 113 | 2 430 |
Długoterminowe | 86 | 88 | - | - | - | 47 | 221 |
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 i lata kolejne | |
Stopa dyskontowa | 6,50% | 6,90% | 7,02% | 6,97% | 6,84% | 4,43% |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Pochodne instrumenty finansowe | 2 | - |
Pozostałe* | 35 | 5 |
Razem | 37 | 5 |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych, wynagrodzeń i innych | 350 | 110 |
Podatek VAT | 85 | 32 |
Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych | 81 | 53 |
Podatek dochodowy od osób fizycznych | 29 | 17 |
Opłaty za korzystanie ze środowiska i inne | 7 | 7 |
Odpis na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny | 139 | - |
Pozostałe | 9 | 1 |
Pozostałe zobowiązania niefinansowe | 77 | 135 |
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 53 | 44 |
Zobowiązania od Zarządcy rozliczeń | - | 80 |
Pozostałe | 24 | 11 |
RAZEM | 427 | 245 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Rozliczenia międzyokresowe z tytułu premii rocznej i nagród dla pracowników | 124 | 118 |
Rozliczenia międzyokresowe z tytułu niewykorzystanych urlopów | 36 | 40 |
Nagrody dla Zarządów | 19 | 17 |
Nieodpłatnie otrzymane rzeczowe aktywa trwałe | 1 | - |
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 1 | 1 |
RAZEM, w tym: | 181 | 176 |
Długoterminowe | 1 | 1 |
Krótkoterminowe | 180 | 175 |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Pożyczki udzielone pracownikom | 4 | 4 |
Środki pieniężne | 3 | 2 |
Pozostałe aktywa Funduszu | 1 | - |
Zobowiązania z tytułu Funduszu | 7 | 6 |
Saldo po skompensowaniu | 1 | - |
Odpisy na Fundusz w okresie | 35 | 33 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
AKTYWA | ||
Rzeczowe aktywa trwałe | - | 28 |
Nieruchomości inwestycyjne | - | 2 |
Aktywa niematerialne | - | 2 |
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | - | 6 |
Aktywa z tytułu podatku odroczonego | - | 5 |
Należności z tytułu dostaw i usług | - | 8 |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | - | 2 |
Pozostałe aktywa krótkoterminowe | - | 5 |
Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | - | 58 |
ZOBOWIĄZANIA | ||
Zobowiązania z tytułu leasingu długoterminowe | - | 1 |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | - | 1 |
Rozliczenia międzyokresowe i dotacje | - | 11 |
Rezerwy krótkoterminowe | - | 7 |
Pozostałe zobowiązania finansowe | - | 2 |
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | - | 3 |
Zobowiązanie bezpośrednio związane z aktywami zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży | - | 25 |
Stan na 31 grudnia 2023 | Wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy okresu | Instrumenty pochodne zabezpieczające | Wyceniane wg zamortyzowanego kosztu | Instrumenty finansowe wyłączone z zakresu MSSF 9 | RAZEM |
Aktywa | |||||
Należności z tytułu dostaw i usług | - | - | 5 135 | - | 5 135 |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | - | - | 521 | - | 521 |
Pozostałe aktywa finansowe | 28 | 17 | 1 263 | - | 1 308 |
Pożyczki udzielone | - | - | - | - | - |
Pochodne instrumenty finansowe | 13 | 17 | - | - | 30 |
Należności z tytułu cash poolingu | - | - | 1 157 | - | 1 157 |
Pozostałe | 15 | - | 106 | - | 121 |
RAZEM | 28 | 17 | 6 919 | - | 6 964 |
Zobowiązania | |||||
Kredyty i pożyczki | - | - | 4 094 | - | 4 094 |
Kredyty i pożyczki preferencyjne | - | - | 871 | - | 871 |
Kredyty i pożyczki | - | - | 3 223 | - | 3 223 |
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | - | - | 1 850 | - | 1 850 |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | - | - | 1 593 | - | 1 593 |
Zobowiązania z tytułu umów | - | - | 698 | - | 698 |
Pozostałe zobowiązania finansowe | 42 | - | 5 265 | 957 | 6 264 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2023 | Wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy okresu | Instrumenty pochodne zabezpieczające | Wyceniane wg zamortyzowanego kosztu | Instrumenty finansowe wyłączone z zakresu MSSF 9 | RAZEM |
Zobowiązania z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych oraz aktywów niematerialnych | - | - | 507 | - | 507 |
Pochodne instrumenty finansowe | 42 | - | - | - | 42 |
Zobowiązania z tytułu dywidend | - | - | 2 | - | 2 |
Zobowiązania z tytułu leasingu | - | - | - | 957 | 957 |
Zobowiązania z tytułu cash poolingu | - | - | 4 674 | - | 4 674 |
Pozostałe | - | - | 82 | - | 82 |
RAZEM | 42 | - | 13 500 | 957 | 14 499 |
Stan na 31 grudnia 2022 | Wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy okresu | Instrumenty pochodne zabezpieczające | Wyceniane wg zamortyzowanego kosztu | Instrumenty finansowe wyłączone z zakresu MSSF 9 | RAZEM |
Aktywa | |||||
Należności z tytułu dostaw i usług | - | - | 3 271 | - | 3 271 |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | - | - | 1 100 | - | 1 100 |
Pozostałe aktywa finansowe | 102 | 257 | 41 | - | 400 |
Pożyczki udzielone | 42 | - | - | - | 42 |
Pochodne instrumenty finansowe | 45 | 257 | - | - | 302 |
Pozostałe | 15 | - | 41 | - | 56 |
RAZEM | 102 | 257 | 4 412 | - | 4 771 |
Zobowiązania | |||||
Kredyty i pożyczki | - | - | 4 068 | - | 4 068 |
Kredyty i pożyczki preferencyjne | - | - | 1 077 | - | 1 077 |
Kredyty i pożyczki | - | - | 2 991 | - | 2 991 |
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | - | - | 2 574 | - | 2 574 |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | - | - | 2 388 | - | 2 388 |
Zobowiązania z tytułu umów | - | - | 323 | - | 323 |
Pozostałe zobowiązania finansowe | 1 | - | 568 | 862 | 1 431 |
Zobowiązania z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych oraz aktywów niematerialnych | - | - | 517 | - | 517 |
Pochodne instrumenty finansowe | 1 | - | - | - | 1 |
Zobowiązania z tytułu dywidend | - | - | 2 | - | 2 |
Zobowiązania z tytułu leasingu | - | - | - | 862 | 862 |
Pozostałe | - | - | 49 | - | 49 |
RAZEM | 1 | - | 9 921 | 862 | 10 784 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy okresu | Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | Instrumenty pochodne zabezpieczające | RAZEM |
Przychody/ (Koszty) z tytułu odsetek | - | 92 | (325) | (42) | (275) |
Różnice kursowe | - | - | 148 | (164) | (16) |
Rozwiązanie odpisów aktualizujących | - | 65 | - | - | 65 |
Utworzenie odpisów aktualizujących | - | (154) | - | - | (154) |
Wycena instrumentów pochodnych | (27) | - | - | - | (27) |
Aktualizacja wartości inwestycji | (47) | - | - | - | (47) |
Zysk/ (strata) netto | (74) | 3 | (177) | (206) | (454) |
Inne całkowite dochody | - | - | - | (79) | (79) |
Całkowite dochody | (74) | 3 | (177) | (285) | (533) |
Rok zakończony 31 grudnia 2022 | Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy okresu | Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | Instrumenty pochodne zabezpieczające | RAZEM |
Przychody/ (Koszty) z tytułu odsetek | - | 44 | (214) | (42) | (212) |
Różnice kursowe | - | - | (38) | 41 | 3 |
Rozwiązanie odpisów aktualizujących | - | 61 | - | - | 61 |
Utworzenie odpisów aktualizujących | - | (134) | - | - | (134) |
Wycena instrumentów pochodnych | 127 | - | - | - | 127 |
Aktualizacja wartości inwestycji | 48 | - | - | - | 48 |
Zysk/ (strata) netto | 175 | (29) | (252) | (1) | (107) |
Inne całkowite dochody | - | - | - | (40) | (40) |
Całkowite dochody | 175 | (29) | (252) | (41) | (147) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
31 grudnia 2023 | 31 grudnia 2022 | |
Poziom 2 | Poziom 2 | |
Aktywa | ||
Instrumenty pochodne zabezpieczające (CCIRS III) | 12 | 114 |
Instrumenty pochodne zabezpieczające (CCIRS IV) | 5 | 139 |
Instrumenty pochodne zabezpieczające (IRS) | - | 4 |
Inne instrumenty pochodne | 13 | 45 |
Zobowiązania | ||
Instrumenty pochodne zabezpieczające (IRS) | 2 | - |
Inne instrumenty pochodne | 40 | 1 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Zobowiązania z tytułu emisji euroobligacji oraz obligacji hybrydowych | Wartość księgowa | Wartość godziwa | |
Poziom 1 | Poziom 2 | ||
Stan na 31 grudnia 2023 | 1 850 | 1 246 | 624 |
euroobligacje | 1 321 | 1 246 | - |
obligacje hybrydowe | 529 | - | 624 |
Stan na 31 grudnia 2022 | 2 574 | 1 222 | 1 270 |
euroobligacje | 1 423 | 1 222 | - |
obligacje hybrydowe | 1 151 | - | 1 270 |
Należności z tytułu dostaw i usług oraz z tytułu umów | Bieżące | Przeterminowane (w dniach) | Ogółem | ||||
<30 | 31–90 | 91-180 | 181-360 | >360 | |||
Stan na 31 grudnia 2023 | |||||||
Przed uwzględnieniem odpisu aktualizującego | 4 741 | 253 | 97 | 42 | 58 | 388 | 5 579 |
Odpis aktualizujący | (42) | (10) | (11) | (17) | (36) | (328) | (444) |
Po uwzględnieniu odpisu aktualizującego | 4 699 | 243 | 86 | 25 | 22 | 60 | 5 135 |
Stan na 31 grudnia 2022 | |||||||
Przed uwzględnieniem odpisu aktualizującego | 3 010 | 145 | 53 | 21 | 30 | 406 | 3 665 |
Odpis aktualizujący | (36) | (7) | (8) | (13) | (17) | (313) | (394) |
Po uwzględnieniu odpisu aktualizującego | 2 974 | 138 | 45 | 8 | 13 | 93 | 3 271 |
Odpisy aktualizujące należności z tytułu dostaw i usług | Odpisy aktualizujące udziały i akcje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach | Odpisy aktualizujące udziały i akcje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach po korekcie prezentacji danych lat ubiegłych | ||
Odpis aktualizujący na dzień 1 stycznia 2023 roku | 394 | 534 | 17 | |
Utworzenie odpisów aktualizujących | 154 | - | - | |
Wykorzystanie | (39) | - | - |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Odpisy aktualizujące należności z tytułu dostaw i usług | Odpisy aktualizujące udziały i akcje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach | Odpisy aktualizujące udziały i akcje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach po korekcie prezentacji danych lat ubiegłych | ||
Odpisanie niewykorzystanych kwot (rozwiązanie odpisu) | (65) | - | - | |
Odpis aktualizujący na dzień 31 grudnia 2023 roku | 444 | 534 | 17 | |
Odpis aktualizujący na dzień 1 stycznia 2022 roku | 360 | 534 | 534 | |
Utworzenie odpisów aktualizujących | 134 | 34 | 34 | |
Wykorzystanie | (39) | - | - | |
Odpisanie niewykorzystanych kwot (rozwiązanie odpisu) | (61) | (34) | (34) | |
Sprzedaż wspólnego przedsięwzięcia | - | - | (517) | |
Odpis aktualizujący na dzień 31 grudnia 2022 roku | 394 | 534 | 17 |
Kredyty i pożyczki | Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | Zobowiązania z tytułu leasingu | Zobowiązania z tytułu cash poolingu | Łącznie zobowiązania z tytułu finansowania | |
Stan na 31 grudnia 2022 | 4 068 | 2 574 | 862 | - | 7 504 |
Uruchomienie | 3 508 | - | - | 6 711 | 10 219 |
Spłata/Wykup | (3 440) | (578) | (70) | (2 056) | (6 144) |
Zmiany z tytułu różnic kursowych | - | (152) | (2) | - | (154) |
Spłata odsetek | (297) | (73) | (47) | (110) | (527) |
Odsetki naliczone w okresie | 288 | 79 | 48 | 129 | 544 |
Nowe umowy leasingowe, zwiększenie/zmniejszenie wynagrodzenia leasingowego | - | - | 168 | - | 168 |
Pozostałe zmiany | (33) | - | (2) | - | (35) |
Stan na 31 grudnia 2023 | 4 094 | 1 850 | 957 | 4 674 | 11 575 |
Kredyty i pożyczki | Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | Zobowiązania z tytułu leasingu | Łącznie zobowiązania z tytułu finansowania | |
Stan na 31 grudnia 2021 | 2 704 | 2 532 | 877 | 6 113 |
Uruchomienie | 3 980 | - | - | 3 980 |
Spłata/Wykup | (2 606) | - | (71) | (2 677) |
Zmiany z tytułu różnic kursowych | - | 50 | - | 50 |
Spłata odsetek | (162) | (75) | (42) | (279) |
Odsetki naliczone w okresie | 161 | 67 | 44 | 272 |
Nowe umowy leasingowe, zwiększenie/zmniejszenie wynagrodzenia leasingowego | - | - | 130 | 130 |
Pozostałe zmiany | (9) | - | (76) | (85) |
Stan na 31 grudnia 2022 | 4 068 | 2 574 | 862 | 7 504 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Waluta - PLN | ||
Stopa Referencyjna - WIBOR, Stopa redyskontowa | ||
Wartość kredytu/ pożyczki | 4 094 | 4 068 |
z tego o terminie spłaty przypadającym w okresie: | ||
do 1 roku (krótkoterminowe) | 2 551 | 2 537 |
od 1 roku do 3 lat | 326 | 624 |
od 3 lat do 5 lat | 283 | 283 |
powyżej 5 lat | 934 | 624 |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Waluta - EUR | ||
Stopa Referencyjna - Stała | ||
Wartość emisji | ||
w walucie | 425 | 549 |
w złotych | 1 850 | 2 574 |
z tego o terminie spłaty przypadającym w okresie: | ||
do 1 roku (krótkoterminowe) | 39 | 609 |
od 1 roku do 3 lat | 12 | - |
od 3 lat do 5 lat | 1 799 | 1 965 |
Podmiot finansujący | Rodzaj zobowiązania | Cel finansowania | Data zawarcia umowy | Limit finansowania/ Wartość umowy | Kwota dostępnego finansowania | Zadłużenie nominalne na 31.12.2023 | Termin spłaty |
Europejski Bank Inwestycyjny | Kredyt | Program inwestycyjny Energa-Operator SA | 16-12-2009 | 1 050 | - | 120 | 15-12-2025 |
Europejski Bank Inwestycyjny | Kredyt | Program inwestycyjny Energa-Operator SA | 10-07-2013 | 1 000 | - | 496 | 15-09-2031 |
Obligatariusze | Euroobligacje | Cele ogólnokorporacyjne | 07-03-2017 | 1 304¹ | - | 1 304¹ | 07-03-2027 |
PKO Bank Polski SA | Limit kredytowy | Cele ogólnokorporacyjne | 20-09-2012 | 200 | - | 6² | 19-09-2022 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Podmiot finansujący | Rodzaj zobowiązania | Cel finansowania | Data zawarcia umowy | Limit finansowania/ Wartość umowy | Kwota dostępnego finansowania | Zadłużenie nominalne na 31.12.2023 | Termin spłaty |
Nordycki Bank Inwestycyjny | Kredyt | Budowa FW Myślino | 23-10-2014 | 68 | - | 17 | 15-09-2026 |
WFOŚiWG | Pożyczka | Program inwestycyjny Elektrownia CCGT Gdańsk Sp. z o.o. | 27-06-2014 | 7 | - | 7 | 30-06-2024 |
NFOSiGW | Pożyczka | Program inwestycyjny Energa Elektrownie Ostrołęka SA | 30-08-2018 | 134 | - | 87 | 20-12-2028 |
Europejski Bank Inwestycyjny | Obligacje hybrydowe | Program inwestycyjny Energa-Operator SA | 04-09-2017 | 543³ | - | 543³ | 12-09-2037⁴ |
Konsorcjum banków | Kredyt rewolwingowy | Finansowanie celów korporacyjnych Energa SA, w tym finansowanie bieżącej działalności oraz finansowanie programu inwestycyjnego, z wyłączeniem nakładów inwestycyjnych w zakresie energetyki węglowej | 17-09-2019 | 2 000 | 2 000 | 0 | 17-09-20255 |
SMBC | Kredyt rewolwingowy | Finansowanie celów korporacyjnych Energa SA, w tym finansowanie bieżącej działalności oraz finansowanie programu inwestycyjnego oraz refinansowanie zadłużenia finansowego, z wyłączeniem nakładów inwestycyjnych w zakresie energetyki węglowej | 28-07-2020 | 5226 | 522 | 0 | 28-07-2025 |
Orlen S.A. | Pożyczka | Finansowanie celów ogólnokorporacyjnych | 09-12-2022 | 3 000 | 700 | 2 300 | 27-09-2024 |
Europejski Bank Inwestycyjny | Kredyt | Program inwestycyjny Energa-Operator SA | 16-12-2021 | 6527 | - | 623 | 16-12-2038 |
Konsorcjum banków | Kredyt | Program inwestycyjny CCGT Ostrołęka Sp.z o.o. | 29-06-2023 | 2 640 | 2 365 | 275 | 15-12-2036 |
Orlen S.A. | Pożyczka | Program inwestycyjny CCGT Ostrołęka Sp. z o.o. | 28-06-2023 | 650 | 650 | 0 | 02-01-2037 |
Orlen S.A. | Pożyczka | Program inwestycyjny CCGT Ostrołęka Sp. z o.o. | 03-10-2023 | 325 | 0 | 205 | 02-01-2037 |
Orlen S.A. | Pożyczka | Program inwestycyjny CCGT Grudziądz Sp. z o.o. | 29-12-2023 | 1 746 | 1 746 | 0 | 30-09-2028 |
Orlen S.A. | Pożyczka | Program inwestycyjny Energa Wytwarzanie S.A. | 29-12-2023 | 270 | 270 | 0 | 30-09-2028 |
RAZEM | 16 111 | 8 253 | 5 983 |
1 zobowiązanie z tytułu euroobligacji w łącznej kwocie 300 mln EUR przeliczone po kursie średnim NBP z dnia 31 grudnia 2023 roku |
2 wartość limitów gwarancyjnych udzielonych spółkom Grupy Kapitałowej Energa na podstawie zawartych umów wykonawczych (wykorzystanie limitu globalnego) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
3 zobowiązanie z tytułu obligacji hybrydowych w kwocie 125 mln EUR przeliczone po kursie średnim NBP z dnia 31 grudnia 2023 roku |
4 termin wykupu obligacji to 12 września 2037 roku, ze zdefiniowanym pierwszym okresem finansowania 10 lat od daty emisji 5 kredyt udzielony jest na okres 5 lat od dnia podpisania umowy z możliwością przedłużenia o rok; wskazana data jest końcową datą obowiązywania umowy, kredyt traktowany jest jako krótkoterminowy 6 zobowiązanie w kwocie 120 mln EUR przeliczone po średnim kursie NBP z dnia 31 grudnia 2023 roku 7 zobowiązanie w kwocie 150 mln EUR przeliczone po średnim kursie NBP z dnia 31 grudnia 2023 roku |
Wartość (mln zł) | Ujęcie w sprawozdaniu z sytuacji finansowej | Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego przyjęta za podstawę ujęcia nieefektywności zabezpieczenia w danym okresie | Kwoty nominalne instrumentu zabezpieczającego w mln | ||
EUR | PLN | ||||
Stan na 31 grudnia 2023 | |||||
CCIRS III | 12 | Aktywa – Pozostałe aktywa finansowe | Brak | 180 | - |
CCIRS IV | 5 | Aktywa – Pozostałe aktywa finansowe | Brak | 125 | - |
IRS | 2 | Zobowiązania – Pozostałe zobowiązania finansowe | Brak | - | 215 |
Stan na 31 grudnia 2022 | |||||
CCIRS III | 114 | Aktywa – Pozostałe aktywa finansowe | Brak | 200 | - |
CCIRS IV | 139 | Aktywa – Pozostałe aktywa finansowe | Brak | 250 | - |
IRS | 4 | Aktywa – Pozostałe aktywa finansowe | Brak | - | 150 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Zmiana stanu kapitału z aktualizacji wyceny w ciągu okresu sprawozdawczego | Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 |
Na początek okresu sprawozdawczego | 55 | 87 |
Kwota ujęta w kapitale z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających w okresie, równa zmianie wartości godziwej instrumentów zabezpieczających | (240) | 1 |
Naliczone, niezapadłe odsetki, przeniesione z kapitału do przychodów/kosztów finansowych | (3) | - |
Rewaluacja instrumentów zabezpieczających, przeniesiona z kapitału do przychodów/kosztów finansowych | 164 | (41) |
Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów | 15 | 8 |
Na koniec okresu sprawozdawczego | (9) | 55 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Niepochodny instrument finansowy | Wskaźnik referencyjny | Termin zapadalności | Wartość nominalna na dzień 31.12.2023 (w mln zł) | Zaawansowane przejścia dla niepochodnych instrumentów finansowych |
Kredyt Europejski Bank Inwestycyjny | WIBOR | 2031 | 496* | umowa zawiera klauzulę fallback |
Kredyt Europejski Bank Inwestycyjny | WIBOR | 2038 | 623** | umowa zawiera klauzulę fallback |
31 grudnia 2023 | Analiza wrażliwości na ryzyko stopy procentowej na 31 grudnia 2023 | |||||
Aktywa i zobowiązania finansowe | Wartość księgowa | Wartość narażona na ryzyko | WIBOR | EURIBOR | ||
PLN | PLN | WIBOR + 100 pb | WIBOR -100 pb | EURIBOR + 400 pb | EURIBOR -400 pb | |
Aktywa | ||||||
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 521 | 521 | 5 | (5) | - | - |
Inne instrumenty pochodne | 13 | 13 | - | - | - | - |
Zobowiązania | ||||||
Kredyty i pożyczki preferencyjne | 871 | 871 | 9 | (9) | - | - |
Kredyty i pożyczki udzielane na warunkach rynkowych | 3 223 | 3 223 | 32 | (32) | - | - |
Wyemitowane obligacje i papiery dłużne | 1 850 | - | - | - | - | - |
Zmiana zysku brutto | (36) | 36 | - | - | ||
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
31 grudnia 2023 | Analiza wrażliwości na ryzyko stopy procentowej na 31 grudnia 2023 | |||||
Aktywa i zobowiązania finansowe | Wartość księgowa | Wartość narażona na ryzyko | WIBOR | EURIBOR | ||
PLN | PLN | WIBOR + 100 pb | WIBOR -100 pb | EURIBOR + 400 pb | EURIBOR -400 pb | |
Instrumenty pochodne zabezpieczające | 17 | 17 | 183 | 117 | (127) | 151 |
Zmiana innych całkowitych dochodów | 183 | 117 | (127) | 151 |
31 grudnia 2022 | Analiza wrażliwości na ryzyko stopy procentowej na 31 grudnia 2022 | |||||
Aktywa i zobowiązania finansowe | Wartość księgowa | Wartość narażona na ryzyko | WIBOR | EURIBOR | ||
PLN | PLN | WIBOR +600 pb | WIBOR -600 pb | EURIBOR +450 pb | EURIBOR -450 pb | |
Aktywa | ||||||
Udzielone pożyczki | 42 | 42 | 3 | (3) | - | - |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 100 | 1 100 | 66 | (66) | - | - |
Inne instrumenty pochodne | 45 | 45 | 3 | (3) | - | - |
Zobowiązania | ||||||
Kredyty i pożyczki preferencyjne | 1 077 | 1 077 | 65 | (65) | - | - |
Kredyty i pożyczki udzielane na warunkach rynkowych | 2 991 | 2 991 | 179 | (179) | - | - |
Wyemitowane obligacje i papiery dłużne | 2 574 | - | - | - | - | - |
Zmiana zysku brutto | (172) | 172 | - | - | ||
Instrumenty pochodne zabezpieczające | 257 | 257 | 490 | (20) | (214) | 266 |
Zmiana innych całkowitych dochodów | 490 | (20) | (214) | 266 |
31 grudnia 2023 | Analiza wrażliwości na ryzyko walutowe na 31 grudnia 2023 | |||
Aktywa i zobowiązania finansowe | Wartość księgowa | Wartość narażona na ryzyko | EUR/PLN | |
PLN | PLN | kurs EUR/PLN +15,00% | kurs EUR/PLN -15,00% | |
Aktywa | ||||
Należności z tytułu dostaw i usług | 5 135 | - | - | - |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 521 | 147 | 22 | (22) |
Instrumenty pochodne zabezpieczające (aktywa) | 17 | 1 329 | 199 | (199) |
Zobowiązania |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
31 grudnia 2023 | Analiza wrażliwości na ryzyko walutowe na 31 grudnia 2023 | |||
Aktywa i zobowiązania finansowe | Wartość księgowa | Wartość narażona na ryzyko | EUR/PLN | |
PLN | PLN | kurs EUR/PLN +15,00% | kurs EUR/PLN -15,00% | |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 1 593 | - | - | - |
Wyemitowane obligacje i papiery dłużne | 1 850 | 1 850 | (278) | 278 |
Zmiana zysku brutto | (45) | 45 | ||
Zmiana innych całkowitych dochodów* | (12) | 12 | ||
*dotyczy instrumentów pochodnych zabezpieczających |
31 grudnia 2022 | Analiza wrażliwości na ryzyko walutowe na 31 grudnia 2022 | |||
Aktywa i zobowiązania finansowe | Wartość księgowa | Wartość narażona na ryzyko | EUR/PLN | |
PLN | PLN | kurs EUR/PLN +15,0% | kurs EUR/PLN -15,0% | |
Aktywa | ||||
Należności z tytułu dostaw i usług oraz aktywa z tytułu umów | 3 271 | - | - | - |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 100 | 134 | 20 | (20) |
Instrumenty pochodne zabezpieczające (aktywa) | 257 | 2 076 | 311 | (311) |
Zobowiązania | ||||
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2 388 | - | - | - |
Wyemitowane obligacje i papiery dłużne | 2 574 | 2 574 | (386) | 386 |
Zmiana zysku brutto | (50) | 50 | ||
Zmiana innych całkowitych dochodów* | (5) | 5 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Lp. | Data udzielenia poręczenia lub gwarancji | Data obowiązywania poręczenia lub gwarancji | Podmiot, za który udzielono poręczenia lub gwarancji | Podmiot, na rzecz którego udzielono poręczenie lub gwarancję | Forma udzielonego poręczenia lub gwarancji | Kwota poręczenia lub gwarancji (w mln zł) | Kwota zobowiązania według stanu na 31.12.2023 zabezpieczona poręczeniem lub gwarancją (mln zł) |
1. | 2012-11-15 | 2033-12-31 | Energa Finance AB | obligatariusze | umowa poręczenia* | 5 435,0 | 1 283,6 |
2. | 2018-10-31 | 2026-01-01 | ENSPIRION Sp. z o.o. | Polskie Sieci Elektroenergetyczne SA | umowa poręczenia | 10,1 | 1,5 |
3. | 2019-11-15 | 2027-01-01 | ENSPIRION Sp. z o.o. | Polskie Sieci Elektroenergetyczne SA | umowa poręczenia | 10,8 | 2,1 |
4. | 2020-12-03 | 2028-01-01 | ENSPIRION Sp. z o.o. | Polskie Sieci Elektroenergetyczne SA | umowa poręczenia | 17,2 | 17,2 |
5. | 2020-12-03 | 2024-12-31 | ENSPIRION Sp. z o.o. | Cognor SA | umowa poręczenia | 2,0 | 2,0 |
6. | 2021-01-05 | 2024-12-31 | ENSPIRION Sp. z o.o. | Cognor SA | umowa poręczenia | 2,0 | 2,0 |
7. | Pozostałe spółki GK Energa | poręczenie** - umowa o udzielanie gwarancji | 23,9 | 1,3 | |||
RAZEM | 5 501,0 | 1 309,7 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |||||
Średnioważony wskaźnik straty | Wartość brutto | Odpis | Średnioważony wskaźnik straty | Wartość brutto | Odpis | |
Klient rating najlepszy | 0,0% | 1 233 | - | 0,0% | 846 | - |
Klient rating średni | 0,0% | 219 | - | 0,0% | 297 | - |
Klient rating najniższy | 1,4% | 54 | (1) | 0,9% | 57 | (1) |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |||||
Średnioważony wskaźnik straty | Wartość brutto | Odpis | Średnioważony wskaźnik straty | Wartość brutto | Odpis | |
Klienci bez ratingu w linii biznesowej sprzedaży | 2,2% | 1 232 | (27) | 1,6% | 1 082 | (17) |
Należności sporne | 84,6% | 396 | (335) | 83,8% | 358 | (300) |
Pozostałe należności | 3,4% | 2 446 | (82) | 7,5% | 1 026 | (77) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Poniżej 3 miesięcy | Od 3 do 12 miesięcy | Od 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem | |
31 grudnia 2023 | |||||
Oprocentowane kredyty i pożyczki | 2 383 | 239 | 798 | 1 082 | 4 502 |
Obligacje | 74 | 244 | 1 303 | 635 | 2 256 |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 1 563 | 30 | - | - | 1 593 |
Zobowiązania z tytułu leasingu | 25 | 29 | 141 | 762 | 957 |
Pozostałe zobowiązania finansowe | 5 098 | 172 | 9 | 28 | 5 307 |
RAZEM | 9 143 | 714 | 2 251 | 2 507 | 14 615 |
31 grudnia 2022 | |||||
Oprocentowane kredyty i pożyczki | 540 | 2 110 | 1 148 | 813 | 4 611 |
Obligacje | 135 | 1 004 | 1 717 | 796 | 3 652 |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2 382 | 6 | - | - | 2 388 |
Zobowiązania z tytułu leasingu | 24 | 21 | 105 | 712 | 862 |
Pozostałe zobowiązania finansowe | 442 | 120 | 7 | - | 569 |
RAZEM | 3 523 | 3 261 | 2 977 | 2 321 | 12 082 |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Wynik na zbyciu rzeczowych aktywów trwałych oraz aktywów niematerialnych | (8) | (1) |
Odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe, aktywa niematerialne oraz nieruchomości inwestycyjne | 1 | 85 |
Aktualizacja wartości inwestycji | - | (42) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Rozliczenie i wycena pochodnych instrumentów finansowych | (12) | (253) |
Przychody z najmu nieruchomości inwestycyjnych | - | (40) |
Pozostałe | 10 | (21) |
RAZEM | (9) | (272) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Zmiana stanu rezerw długoterminowych | (52) | (38) |
Zmiana stanu rezerw krótkoterminowych | (405) | 1 423 |
Wykorzystanie rezerwy na emisje CO2, prawa majątkowe z roku poprzedniego | 1 052 | 1 175 |
Korekta o zmianę stanu rezerw aktuarialnych ujętą w innych całkowitych dochodach | (18) | 39 |
Korekta dotycząca rezerwy na rekultywację oraz koszty likwidacji | (5) | (10) |
Korekta dotycząca rezerwy na generalnego wykonawcę | - | 46 |
Pozostałe | (7) | 5 |
RAZEM | 565 | 2 640 |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Rozliczenie dotacji na prawa majątkowe | (61) | (91) |
Rozliczenie pozostałych dotacji | (30) | (27) |
Depozyty zabezpieczające | 7 | (11) |
Pozostałe | 57 | 13 |
RAZEM | (27) | (116) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług | (1 864) | (1 197) |
Zmiana stanu aktywów przeznaczonych do sprzedaży | 14 | (11) |
Zmiana stanu należności z tytułu naliczonego VAT | 127 | (207) |
Zmiana stanu zaliczek na dostawy | 14 | (5) |
Zmiana stanu pozostałych należności finansowych | (1 182) | 25 |
Zmiana stanu pozostałych należności niefinansowych | (8) | 2 |
Korekta o zmianę stanu należności z tytułu cash poolingu | 1 157 | - |
Pozostałe | (63) | (15) |
RAZEM | (1 805) | (1 408) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług | (795) | 1 321 |
Zmiana stanu pozostałych zobowiązań finansowych | 4 715 | 161 |
Zmiana stanu zobowiązań finansowych wynikająca z wyceny instrumentów pochodnych | (39) | 98 |
Zmiana stanu pozostałych zobowiązań krótkoterminowych | 182 | 84 |
Korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu cash poolingu | (4 674) | - |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Korekta o zmianę stanu leasingów | (9) | (6) |
Korekta o zmianę stanu zobowiązań inwestycyjnych | 8 | (214) |
Pozostałe | 4 | 5 |
RAZEM | (608) | 1 449 |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Zakup rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych | (4 659) | (4 802) |
Wpływy z tytułu rozrachunków z zakupu środków trwałych i wartości niematerialnych | (8) | 214 |
Wpłacone zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe | 325 | (404) |
RAZEM | (4 342) | (4 992) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Stan na 31 grudnia 2023 | Stan na 31 grudnia 2022 | |
Jednostka dominująca | ||
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze | 19,5 | 18,1 |
Pozostałe świadczenia długoterminowe | - | >1 |
Świadczenia z tyt. rozwiązania stosunku pracy | 0,6 | - |
Jednostki zależne | ||
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze | 74,2 | 68,1 |
Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | >1 |
Pozostałe świadczenia długoterminowe | 0,5 | 0,5 |
Świadczenia z tyt. rozwiązania stosunku pracy | 1,2 | 2,6 |
RAZEM | 96,0 | 89,4 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Opłaty leasingowe do poniesienia na dzień | ||||
31 grudnia 2023 | 31 grudnia 2022 | |||
Opłaty minimalne | Wartość bieżąca opłat | Opłaty minimalne | Wartość bieżąca opłat | |
W okresie do 1 roku | 104 | 54 | 89 | 45 |
W okresie od 1 do 5 lat | 313 | 141 | 255 | 105 |
Powyżej 5 lat | 1 474 | 762 | 1 368 | 712 |
Minimalne opłaty leasingowe ogółem | 1 891 | 957 | 1 712 | 862 |
Minus koszty finansowe | 934 | - | 850 | - |
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | 957 | 957 | 862 | 862 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Rok zakończony 31 grudnia 2023 | Rok zakończony 31 grudnia 2022 | |
Pracownicy na stanowiskach robotniczych | 3 058 | 3 064 |
Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych | 5 674 | 5 717 |
RAZEM | 8 732 | 8 781 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku (w milionach złotych) |